关于长治市城区2016年预算执行情况和2017年预算草案的报告

2017-03-02 17:56:00   

—2017年3月2日在长治市城区第十四届

人民代表大会第二次会议上

 

城区财政局局长   王翠红

 

各位代表:

受区人民政府委托,现将我区2016年预算执行情况和2017年预算草案的报告提请本次大会审议,并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2016年全区预算执行情况

2016年,面对严峻复杂的宏观经济形势,在区委的坚强领导下,在区人大、区政协的监督支持下,我区财税部门认真贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神及习近平总书记系列重要讲话精神,积极培植财源助增长,改善民生促发展,深化改革强管理,预算执行总体平稳,促进了我区经济平稳健康发展。

(一)一般公共预算执行情况

一般公共预算收入完成45918万元,占预算的110.38%,同比增长 11.25%,增收4645万元;一般公共预算支出完成99765万元,同比增长19.6%,增支16353万元。收支执行结果为:一般公共预算收入45918万元,加上级补助收入 53255万元、债券转贷收入3152万元、上年结余7628万元,调入预算稳定调节基金781万元,收入总计为110734万元;支出总计为110734万元,其中:本级支出99765万元、上解上级支出306万元、债券还本支出1756万元,收支相抵,除安排预算稳定调节基金4551万元,年终滚存结余4356万元,全部结转为下年支出,年末净结余0万元,全区一般公共预算实现了当年收支平衡。

一般公共预算支出执行情况(含上级转移支付):

1. 一般公共服务支出9653万元,完成预算的97.77%,同比增长0.72 %,主要用于党政机关正常运转、政府提供一般公共服务的支出。

2. 公共安全支出3321万元,完成预算的109.71%,同比下降12.07 %,主要用于维护社会公共安全、综合治理、法检两院办案经费、“两庭”“两房”建设等公检法司方面的支出。

3. 教育支出25966万元,完成预算的110.64%,同比增长37.10%,主要用于教育事务方面的支出,支持了长子门小学、上南街小学新建教学楼建设项目及实验幼儿园建设项目等。

4.文化体育与传媒支出1544万元,完成预算的153.63%,同比下降3.50%,主要用于图书馆、塔岭山全民健身步道、刘伯承工厂旧址、抗日五专署遗址保护修缮工程建设等文化体育、文物保护方面的支出。

5. 社会保障和就业支出21200万元,完成预算的 120.60%,同比增长12.69 %,重点用于落实事业单位养老补贴、各项就业补助政策、城镇居民养老保险、城市居民最低生活保障;各项优抚、退役士兵安置及义务兵优待金、基层政权和社区建设等社会保障与就业方面的支出。

6. 医疗卫生与计划生育支出10463万元,完成预算的 102.88%,同比增长3.83%,主要用于公立医院、公共卫生计生事务、医疗救助、财政对基本医疗保险基金补助等医疗卫生与计划生育管理方面的支出。

7.节能环保支出5972万元,完成预算的1467.32%,同比增长138.31%,主要用于黄标及老旧车淘汰补贴、洁净焦购置补贴、大气污染防治等节能环保方面的支出。

8. 城乡社区事务支出9041万元,完成预算的132.39%,同比增长34.80%,主要用于城管执法、城乡社区环境卫生、城乡社区公共设施、“五道五治”工作经费等城乡社区事务方面的支出。

9.农林水事务支出1717万元,完成预算的78.51%,同比下降44.56%,重点用于落实中央、省、市、区出台的强农惠农政策、农业基础设施建设、东山通道绿化工程及月季园建设、农村饮水安全工程、“一事一议”农村公益事业发展等农林水事务方面的支出。

中央、省、市对我区转移支付补助情况

中央、省、市共下达我区转移支付资金47590万元,同比增长31.48%。其中:一般性转移支付16887万元,同比增长50.95%,占全部转移支付的比重达到35.48%;专项转移支付30703万元,同比增长22.77%。

(二)政府性基金预算执行情况

全区政府性基金收入0万元,政府性基金支出执行2790万元,同比下降59.08%,减支4028万元。政府性基金收支执行结果为:政府性基金收入0万元,加上级补助收入2161万元、上年结余3181万元,收入总计为5542万元;支出总计为2790万元,收支相抵,年终滚存结余2752万元,全部结转为下年支出,全区政府性基金实现了当年收支平衡。

根据国务院及省政府相关规定,涉及我区的煤炭可持续发展基金、价调基金等已全部停征;根据财政部要求,涉及我区的残疾人就业保障金、地方教育附加、政府住房基金等政府性基金收入科目调整至一般公共预算收入科目下核算,故2016年我区政府性基金收入为零。

(三)社会保险基金预算执行情况

社会保险基金收入完成14088万元,为预算的111%,同比增长6.04%;社会保险基金支出执行11940万元,为预算的110%,同比增长2.9%,收支相抵,年终滚存结余9096万元。

(四)2016年全区预算执行的措施与成效

1.推进项目建设,着力培财源、壮实力。

一是争取资金有突破。增强项目申报针对性,认真做好项目上报工作,向上争取资金工作有新突破,共争取各类财政专项资金8500万元。二是银企合作有成效。联合金融、保险等机构推行“税易贷”、“ 助保贷”、金融租赁等新型金融产品,降低小微企业贷款门槛和融资成本,“助保贷”业务为3家企业累计贷款1700万元,“税易贷”为7家小微企业贷款370万元,解决了小微企业融资难、融资贵的问题,缓解了企业资金压力。三是扶持企业有进展。以龙头企业为依托,以园区建设为平台,严格落实“营改增”等减税清费政策,清理规范涉企收费,为企业发展营造宽松的政策环境;用财政投入引导机制,抓大、促中、扶小、培新,全力支持财源发展,保障了财政持续稳定发展。

2.加强收入征管,着力抓增收、保增长。

2016年,我们积极应对经济低位运行、政策性减税降费等因素带来的影响,坚定不移按照年初确定的组织收入工作思路,加强落实、明确职责、细化措施、改进方法,采取科学可行的有效措施,全力以赴抓财政收入。一有超前意识,科学制定新方案。紧紧围绕区第十次党代会确定的“一园两带”经济发展战略,科学制定组织收入新方案。以LED产业为龙头,抓城南工业区装备制造业、新型材料产业等驻园企业税收收入,不断提高第二产业在我区税收收入中的比重;以东山观光休闲带建设为契机,抓沿山七村城中村改造建筑业等相关税收;以“三河一渠”两岸开发为依托,培植环城水系经济带区域内的第三产业税源。二有应对机制,积极采取新措施。努力探索非税收入征管新模式,采取新措施,努力实现非税收入增收。对各单位办公用房租赁模式由产权单位分散出租改为由区机关后勤中心统一管理,房屋租赁收入增收400余万元,实现了国有资产保值增值;对涉改公务用车进行了公开拍卖,共成交131辆,成交金额256.54万元,全部缴入国库。三有重点目标,着力解决新难点。以“财税联席会议”为平台,切实发挥“协护税领导组”作用,着力解决房地产行业办证慢、完税滞后的难点。我们对全区范围内房地产项目进行了大摸底,将任务分解到各个街道办事处,对已竣工、预售、入住的房地产项目逐一摸底,凡符合办证完税条件但尚未办证完税的,由项目所在街道摸清面积、户数,报区“协护税领导组”,由区“协护税领导组”统一移交市地税直属二分局并积极协助税务部门加快办理办证完税相关事宜,使契税实现了47.87%的增幅。四有超常手段,强力组织新收入。发挥“协护税领导组”作用,充分调动各成员单位积极性,对全区所有欠税单位逐一上门摸底,对土地租赁、建筑业等重点行业实行动态监控,共清理企业历年欠税800余万元。

3. 优化支出结构,着力惠民生、促发展。

 2016年,我们围绕“保民生、保基本、保重点”的主题,在财力十分紧张的情况下,不断加大民生投入,全年民生支出达到了78261万元,占财政总支出的78.45%。一是人员支出重点保障。按照上级政策要求,足额保障了工资及调资、养老保险改革和各项社会保障配套等政策性提标,兑现交通补贴资金510万元。据统计,全年全区用于人员保障的经费达46525万元,比2015年增加4131万元。二是重点支出有效保障。努力压缩一般性支出,有效整合各类财政资金,确保重点支出。全年兑付黄标及老旧车淘汰补贴资金1062万元;筹措资金5000万元,支持洁净焦推广及“五道五治”等环保治理工作;按期偿还校安工程国家开发银行贷款本金及利息2166万元。三是民生支出持续增长。继续支持医疗卫生、社会保障、促进就业等与百姓密切相关的公益事业发展,全年共下拨新农合补助资金2832万元,最低生活保障资金3360万元,再就业资金4460万元;推进城区学校扩容提质,筹资2650万元,保障长子门小学改扩建与上南街小学新建教学楼等项目建设;安排文化体育发展资金1615万元,支持区图书馆、塔岭山全民健身步道、刘伯承工厂旧址、抗日五专署遗址保护修缮等工程建设。

4. 深化财政改革,着力优机制、增活力。

一是强化财政预算管理。贯彻落实新预算法,重点围绕预算编制、审查批准、执行、决算等环节进行改进和完善。进一步细化预算编制;首次实现四本预算全部提交人代会审查批准,将所有不涉密的部门预算草案全部印制成册,一并提交区人代会审查;进一步强化预算执行约束,严格控制临时性追加,严格落实“无预算不支出”,将项目绩效目标纳入预算编制的必报必审环节,切实做到了依法行政、依法理财。二是强化政府采购规范管理。优化了审批流程,提高了采购限额标准,对采购申报审批、招标采购、协议供货和定点采购等环节进一步规范,强化了监管责任,提升了服务效能。全年共组织采购活动538次,预算金额3087.62万元,实际采购金额2815.76万元,节约资金271.86万元,节约率为8.8%。同时,加大探索政府购买服务力度,择优选聘政府投资项目评审中介机构25家,评审效果将得到进一步提升。三是财政直接支付无纸化改革有效推进。2016年,我区与市本级同步,在全市率先开展财政直接支付无纸化改革试点工作。目前,财政、预算单位、代理银行及金库间的数据传输软件测试已完成,预计2017年8月份可正式上线运行。届时,财政服务保障能力和资金管理水平将得到进一步提升,财政资金的科学化、精细化管理将实现质的飞跃。四是盘活财政存量资金成效显著。按照省市要求,加强财政性结余资金管理,对各单位上级专项资金结余、结转两年以上及当年区级预算未支出资金全部在年底收回,统筹安排使用,共收回资金3826万元,有效缓解了财力紧张局面,确保了财政当年收支平衡。是政府债务管理切实加强。坚决杜绝部门举债,加快清理存量债务,2016年度申请上级置换存量债务地方政府债券资金1152万元,有效减轻了我区的偿债压力。

5. 严格财政监管,着力抓预防、控风险。

牢固树立法制观念,坚持依法理财,进一步完善财政监督机制,切实提高财政监管效果,确保财政资金安全、高效运行。预决算信息公开常态化。严格按照《预算法》规定,不断增强预算透明度,做到“非涉密全公开”,政府预决算、各单位的部门预决算和“三公”经费预决算等相关信息全部公开,预算公开范围更广、内容更细、形式更规范。二是重点监督检查经常化。强化纪律和规矩意识,继续紧盯重要时间节点、关键环节和重点部位,对城区48家行政事业单位进行了监督检查,纠正并处理了违规问题,退还至红包礼金账户2.8万元,上交至罚没款账户5.3万元,工程结算审计送审总金额2004.68万元,审减金额222.87万元,审减率达11.12%。三是风险防范规范化。起草《长治市城区地方政府性债务管理办法》并征求了各方意见;完善了内部控制制度,深入梳理财政业务重点领域和主要流程,制定了预算编制、预算执行、资产管理、政府采购等十个内部控制办法,强化了风险防控,规范了权力运行;有效清理财政对外借款,对所有财政对外借款进行摸底核实,多措并举加大清欠力度,全年共收回借款1.68亿元。

各位代表,总体来看,2016年我区财政预算执行情况良好,但也存在一些不容忽视的困难和问题:由于经济下行压力持续和全面实施营改增等减税政策影响,我区财政收入呈现低位运行,政策性增支因素又较多,导致收支矛盾更加突出;同时,财税增收基础尚不稳固,后续财源缺乏,财政支持发展压力较大,保障能力仍然较弱;专项资金管理仍需加强,财政监督检查力度需进一步加大,财政资金使用效益需进一步提高等。这些问题我们将高度重视,通过深化财政改革,加强预算管理,扎实做好各项工作,逐步加以解决。

二、2017年全区预算草案

 2017年是巩固和发展“十三五”良好开局的关键一年,也是推进供给侧结构性改革的重要一年。受宏观经济增速放缓、减税降费力度加大等因素影响,财政收入增长更加困难。同时,财政支出刚性增长较快,财政收支矛盾愈发突出,预算平衡难度不断加大。编制好2017年财政预算,做好财政工作,对于推进我区经济社会发展具有重要意义。

(一)财政工作及预算编制总的指导思想

根据对2017年经济形势的分析预测,按照区委的工作部署,我区财政工作及预算编制总的指导思想是深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神,紧紧围绕“四个全面”战略布局,牢牢把握“五大发展理念”,按照省、市党代会和经济工作会议总体部署,牢牢把握“稳中求进”的工作基调,充分发挥财政资金杠杆作用,加大融资力度,有效盘活存量资金,进一步优化支出结构,坚持绩效管理,强化投资项目评审,提高财政资金使用效益,有效防范财政风险,为“品质之城、幸福之区”建设提供坚强的财力保障,以优异的成绩迎接党的十九大胜利召开。

(二)2017年全区预算安排情况

贯彻上述指导思想,综合考虑各方面因素,2017年全区预算草案如下:

1.一般公共预算

2017年我区财政收入计划安排建议:一般公共预算收入计划完成43800万元,上级转移支付17316万元,调入预算稳定调节基金4700万元,剔除上解上级支出313万元,全区当年预算财力为65503万元。主要支出安排情况:一般公共服务支出10614万元,公共安全支出467万元,教育支出19485万元,文化体育与传媒支出1235万元,社会保障和就业支出12528万元,医疗卫生与计划生育支出5871万元,城乡社区事务支出8310万元,农林水事务支出1500万元,住房保障支出2700万元。

2.政府性基金预算

2017年全区政府性基金收入计划安排为零,政府性基金预算支出计划安排2752万元(全部为上年结转收入安排),同比下降18.60%,主要为国有土地出让收入安排的支出。

3.社会保险基金预算

2017年社会保险基金预算27320万元,其中:财政补贴收入8326万元,社会保险基金支出预算25582万元。

三、完成2017年预算任务的主要措施

)培财源强后劲,服务大局促发展。

准确把握经济发展形势,加大积极财政政策实施力度,坚持供需两端发力,推动供给侧结构性改革,支持城区经济发展。一是助推产业优化升级。实施“一园两带”经济发展战略,培育新的税收增长点。积极配合各职能主管部门,认真研究项目申报政策,筛选符合产业政策和环保要求、科技含量高的转型产业和新兴产业进行重点扶持;作为全省首批中小企业创业创新基地示范县区,积极推动双创工作,从政策、资金、服务等方面支持中小企业创业创新,力促工业提质,三产升级。二是支持重点项目建设。支持园区建设和招商引资,促进招引企业及早投产运营,通过项目建设,夯实现有财源,激活新兴财源,培育后续财源。三是竭力拓宽融资渠道。继续扩大“助保贷”“税易贷”等业务的受益面;加大置换政府债券力度,在债务限额内,积极向上争取新增政府债券置换金融贷款本金,降低融资成本;充分依托鑫海投资公司金融平台,以公司债券、企业债券等直接债务融资工具为载体,通过资本市场直接融资,结合最新的直接债务融资政策,尽最大限度融入资金,更好地支持我区当前项目建设。

(二)固税源挖潜力,主动协调促增收。

2017年,我们将按照“围绕一个中心,力争六点突破” (即:紧紧围绕全年收入目标为中心,在抓重点、寻焦点、保支点、堵漏点、破难点、求亮点上力争取得突破。)的工作思路,继续抓紧抓好组织收入工作。一是立足区情抓重点。紧紧围绕我区“铁腕治污”、“五道五治”和“城中村改造”三大战役,财税部门将全程贯穿各项工作始终,全力组织收入,确保所有环节税收收入及非税收入及时、足额入库。二是征收机关寻焦点。坚持并完善“财税联席会议”制度,每次会议每个征收机关确定一个下一阶段的征管焦点,有目的地制定针对性措施,力求取得焦点突破。三是强力突破保支点。房地产行业税收是我区财政收入重要来源,必须采取强力措施突破这一重点领域,保证相关税收及时足额入库,使其真正成为我区财政收入的支撑点。四是严征细管堵漏点。我区税源分布广、涉及领域多,这无疑增加了堵塞征管漏点的难度。就目前情况而言,税收征管漏点突出表现在房地产、建筑业、医药批发及零售、房屋和土地租赁四大领域。我们将切实发挥各职能部门的作用,信息共享,严征细管,全力堵漏点。五是多措并举攻难点。清理欠税是征管工作的一大难点。由于欠税企业管理层级多样化、欠税时间跨度大、生产经营情况普遍低迷等特点,导致长期以来无法有效清缴。今年,我们将结合城中村和棚户区改造,采取多种措施,坚决攻下这一难点。六是勇于创新求亮点。餐饮娱乐业及商业零售业是我区零散税源主要组成部分,由于其分布广、户数多,监管难度很大。特别是相当一部分商户抓住普通消费者不报销的心理,通过赠送小礼品等方式不主动出具发票,逃避税收监管,导致税收流失严重。鉴于此,我们将大胆创新,与税务部门会商,探索推广发票抽奖模式,提高广大消费者主动索取发票的积极性,力争使这一举措成为我区征管工作又一亮点。

三)强保障优结构,集中财力惠民生。

在保工资、保运转、保民生的基础上,统筹兼顾好当前与长远、局部与全面的关系,确保财政支出当期可承受,远期可持续。一要支持各项社会事业发展。要重点加大对教育事业的资金扶持,筹措资金对长子门小学、上南街小学进行改造;健全完善社会保障体系,继续扩大社会养老保险覆盖面,确保基本养老金按时足额发放到位。二要支持政府为民办实事。创新思维,拓宽融资渠道,积极争取上级部门支持,千方百计筹措资金,保证重点工程和惠民实事的顺利推进。三要落实各项惠民政策。确保义务教育生均公用经费、基本公共卫生服务、城镇居民医保、城乡低保、城乡居民养老金等各项民生“提标”落到实处。四要加强“一事一议”项目库建设。按照省财政厅要求,将28个村(菜场)所申报的公益事业项目入库管理,优先扶持群众急需的、受益面大、“两委”得力的、村民积极参与的项目。

(四)重管理提绩效,科学理财促规范。

一是进一步推进中期财政规划。作为首批开展中期财政规划试编工作的试点县区,在2016年试编中期财政规划的基础上,要求各单位结合本部门职责和行业发展规划,合理编制2017年预算,调整完善部门2018年滚动财政规划,精细编制部门2019年财政规划,形成新一轮中期财政规划,努力提高预算编制的科学性和实效性。二是进一步盘活财政存量资金。加强财政和部门存量资金管理,建立定期清理机制,严格控制新增结转结余资金,对年内无法实施或执行条件不成熟的项目资金,及时收回预算重新安排,提高政府的调控能力和财政资金的使用效益。三是进一步增强预算执行力度。硬化预算约束,加强预算执行,按照省厅财政支出进度考核奖惩制度要求,定目标明要求严问责,分类限时加快支出进度,对上级专项资金管理,实行动态跟踪,掌握建设项目资金落实情况,对影响我区支出进度的单位进行督促,切实加快我区财政支出进度。四是进一步强化预算绩效管理。在安排2017年部门预算时进行预算绩效目标申报,加大力度对重点项目跟踪问效,对第三方参与评价的项目,要走专家评审环节,完善结果应用机制,进一步优化财政资源配置。五是进一步深化政府购买公共服务。扩大政府采购范围,在巩固政府采购传统业态的基础上,拓展政府购买服务等新型采购业务。

(五)促改革强监督,优化服务提效能。

一要依法推进财政信息公开。进一步完善部门预算从编制到执行的各项规定和管理办法,按照新制定的《地方预决算公开操作规程》,进一步规范预决算公开,主动接受社会监督;进一步强化政府采购信息公开,对所有采购项目的招标公告、招标结果等信息在山西省政府采购网上公开,确保政府采购信息发布及时、完整、准确,全过程公开透明。二要纵深推进财政监督。重点围绕防控法律、政策制定、预算编制、预算执行等10类财政风险点,完善事前防范、事中控制、事后监督和纠正的机制,并将单位和个人执行内控制度情况纳入考核指标体系;落实“双随机一公开”, 规范监管行为;进一步规范财政性建设资金投资项目预决算审查,加强对中介机构的监管,加强对财政政策落实情况和财政行政质量的监督和反馈,切实提高财政性建设资金的使用效益。三要全面推进财政票据电子化。在全区范围内推行“电子开票、自动核销、全程跟踪、源头控制”为核心的财政票据电子化管理改革,建立健全“以票控费、以票促收”的财政票据管理机制,逐步扩大通用票据和机打票据的使用范围,推动政府非税收入“收支两条线”管理再上新台阶。

各位代表,2017年是党的十九大召开之年,做好今年的财政工作,意义重大而深远。我们将在区委的坚强领导下,自觉接受区人大及其常委会的监督,认真贯彻落实本次大会通过的各项决议,坚定信心,攻坚克难,负重拼搏,圆满完成全年预算任务,为建设“品质之城、幸福之区”提供强有力的财力保障!